關于2019年市本級預算調(diào)整方案的報告
——2019年12月26日在市五屆人大常委會第十九次會議上
十堰市財政局局長 陳洪海
主任、各位副主任、秘書長，各位委員:
受市政府委托，現(xiàn)將2019年市本級預算調(diào)整方案報告如下，請予審議:
一、市本級一般公共預算調(diào)整情況
市本級一般公共預算收支調(diào)整的主要原因:一是落實更大規(guī)模減稅降費政策，因政策性減收調(diào)整市本級一般公共預算收支。二是上級財政轉貸的新增一般地方政府債券資金，納入一般公共預算收支管理，需據(jù)實調(diào)整。三是將再融資一般債券納入政府一般預算，完整反映政府債務收入。四是根據(jù)市人大常委會批準的2018年市本級決算，據(jù)實調(diào)整上年結轉數(shù)額。五是根據(jù)重大項目實施進度情況調(diào)整項目支出。
(一)市本級一般公共預算收入
市本級一般公共預算收入總量由835141萬元調(diào)整為948632萬元，調(diào)增113491萬元。主要事項是:
1、市本級一般公共預算收入
市本級一般公共預算收入由452200萬元調(diào)整為431300萬元，調(diào)減20900萬元，主要是落實減稅降費政策，市本級一般公共預算收入由年初預期增幅8%調(diào)整為增長3%左右，減少一般公共預算收入20900萬元。
2、轉移性收入
轉移性收入由382941萬元調(diào)整為368416萬元，調(diào)減14525萬元，其中:一般轉移支付補助調(diào)增40668萬元，主要是將原屬于共同財政事權的專項轉移支付調(diào)整到一般轉移支付增加20668萬元，年底預計增加財力性轉移支付20000萬元;專項轉移支付調(diào)減20668萬元;上年結轉調(diào)增5979萬元，主要是根據(jù)市人大常委會批準的2018年決算數(shù)據(jù)實調(diào)整;根據(jù)重大項目進度調(diào)減政府性基金調(diào)入59000萬元，政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算收入超收調(diào)增調(diào)入資金15496萬元，其他調(diào)入增加3000萬元，調(diào)入資金增減相抵，凈調(diào)減調(diào)入資金40504萬元。
3、債務收入
調(diào)增債務收入148916萬元，主要是2019年新發(fā)行的一般新增債券資金和再融資債券資金收入，其中:新增一般債券收入32280萬元，再融資債券收入116636萬元。
(二)市本級一般公共預算支出
市本級一般公共預算支出總量由835141萬元調(diào)整為948632萬元，調(diào)增113491萬元。主要事項是:
1、市本級一般公共預算支出
市本級一般公共預算支出由825141萬元調(diào)整為821996萬元，調(diào)減3145萬元，調(diào)整的主要事項:
一是貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府關于支持落實減稅降費政策，堅決落實過緊日子的相關要求，大力壓減一般性支出，以及降低社會保險費率調(diào)減基本養(yǎng)老保險預算支出等。將壓減支出全部用于增人增資、工資晉級晉檔等基本民生支出。
二是年初預算按增幅8%增列扶貧專項資金16189萬元，由于一般公共預算收入增幅調(diào)減為3%，按照財力15%計算調(diào)減扶貧專項資金1425萬元。
三是根據(jù)市政府與東風公司簽訂的“1+5”協(xié)議，2019年財政預安排支持東風小康、東風雙星和東風易捷特三公司131785萬元。由于三家企業(yè)建設暫未達到協(xié)議進度，需調(diào)減支出59000萬元，其中:東風小康30000萬元、東風雙星14000萬元、東風易捷特15000萬元，列入2020年預算，待2020年達到協(xié)議進度后按協(xié)議兌現(xiàn)撥付。
四是調(diào)增其他支出25000萬元，主要是預留增人增資和獎勵性津補貼，暫安排在其他支出，待年底實際執(zhí)行后調(diào)整到相關功能科目。
五是根據(jù)上級轉貸的新增一般政府債券資金32280萬元，按照分配使用功能科目，調(diào)增一般公共預算支出32280萬元。
2、債務支出
債務支出調(diào)增116636萬元，主要是將再融資債券納入一般公共預算管理，用于到期的一般債券還本支出。
二、政府性基金預算調(diào)整情況
市本級政府性基金預算收入和支出調(diào)整的主要原因:一是政府性基金收入超收，需追加安排政府性基金收入成本和相關支出;二是按政策將政府性基金年底結轉規(guī)模超過基金收入30%的部分調(diào)入一般公共預算，相應增加政府性基金調(diào)出資金;三是上級轉貸的專項債券收入納入政府性基金預算管理;四是根據(jù)一般公共預算部分重點支出項目調(diào)減，相應調(diào)減調(diào)出資金。
(一)市本級政府性基金收入
市本級政府性基金預算總量由342300萬元調(diào)整為615681萬元，調(diào)增273381萬元。主要事項:
1、市本級政府性基金收入調(diào)增121741萬元，其中:土地出讓收入超年初預算調(diào)增108300萬元，城市基礎設施配套費收入超年初預算調(diào)增13441萬元。
2、債務收入調(diào)增151640萬元，全部為2019年新增專項債券收入，其中:土地儲備專項債券15140萬元，棚戶區(qū)改造專項債券60000萬元，地方自行試點項目收益專項債券76500萬元(醫(yī)院項目17500萬元、殯儀服務中心項目23000萬元、廣電傳媒中心項目36000萬元)。
(二)市本級政府性基金支出
市本級政府性基金支出總量由342300萬元調(diào)整為615681萬元，調(diào)增273381萬元。主要事項:
1、市本級政府性基金支出調(diào)增316940萬元，主要是增加國有土地使用權出讓支出和上級轉貸的專項債券收入安排的支出。土地儲備債券、棚改債券主要用于土地儲備和棚改支出;地方自行試點項目收益專項債券主要用于醫(yī)院、殯儀服務中心和廣電傳媒中心等建設支出，其中:婦幼保健院新院區(qū)10000萬元，太極湖醫(yī)院7500萬元，殯儀服務中心項目23000萬元，廣電傳媒中心36000萬元。
2、調(diào)出資金調(diào)減43559萬元，其中:土地出讓收入、城市基礎設施配套費收入超收15441萬元調(diào)入一般公共預算;年初安排的支持東風公司“1+5”協(xié)議預算從政府性基金預算調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌安排，由于項目未達到協(xié)議進度，一般公共預算支出調(diào)減59000萬元，相應調(diào)減調(diào)出資金59000萬元，調(diào)入調(diào)出相抵，凈調(diào)減調(diào)出資金43559萬元。
三、國有資本經(jīng)營預算調(diào)整情況
市本級國有資本經(jīng)營預算收支調(diào)整的主要原因:一是按照“量入為出、收支平衡”的編制原則，同時結合市屬國有企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展現(xiàn)狀，側重于支持企業(yè)科技創(chuàng)新，根據(jù)本年收入完成情況據(jù)實調(diào)整收支預算;二是按照政策要求，加大國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，增加國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金，調(diào)入一般公共預算。
(一)國有資本經(jīng)營預算收入
市本級國有資本經(jīng)營預算收入總量由467萬元調(diào)整為592萬元，調(diào)增125萬元。主要是國有資本經(jīng)營預算收入超收調(diào)增。
(二)國有資本經(jīng)營預算支出
市本級國有資本經(jīng)營預算支出總量由467萬元調(diào)整為592萬元，調(diào)增125萬元。調(diào)整的主要事項:
1、市本級國有資本經(jīng)營預算支出調(diào)增70萬元，主要是根據(jù)收入完成情況據(jù)實調(diào)整支出。
2、調(diào)出資金調(diào)增55萬元，主要是按國有資本經(jīng)營預算收入完成數(shù)的25%安排調(diào)入一般公共預算資金。
四、市本級社會保險基金預算調(diào)整情況
市本級社會保險基金預算收入和支出調(diào)整的主要原因:一是落實降低社會保險費率綜合實施方案，從2019年5月1日起企業(yè)職工養(yǎng)老和機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險單位繳費比例從19%、20%統(tǒng)一降為16%，養(yǎng)老保險費收入減少。二是企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金中央調(diào)劑比例提高至3.5%，上級增加調(diào)劑金補助。三是按照“分段實施、明細算賬、全額記賬、差額結算”的處理原則，對已上線的機關事業(yè)單位實施準備期(2014年10月1日-社保經(jīng)辦機構實收實付上月)的應繳費和應付待遇進行結算，收支差額記為本級財政對機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金的補貼。四是調(diào)增上解省級調(diào)劑金支出。
(一)市本級社會保險基金收入
市本級社會保險基金收入總量由476534萬元調(diào)整為522876萬元，調(diào)增46342萬元。調(diào)整的主要事項:
1、基本養(yǎng)老保險基金收入調(diào)減15272萬元，其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入調(diào)減10907萬元;機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金調(diào)減4365萬元。
2、轉移支付補助調(diào)增6285萬元，主要是上級調(diào)劑金補助增加。
3、調(diào)增財政補貼收入55329萬元，主要是對已上線的機關事業(yè)單位實施準備期的應付費和應付待遇進行結算，收支差額記為財政對機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金的補貼，不需做實財政補貼收入，只作調(diào)賬處理。
(二)市本級社會保險基金支出
市本級社會保險基金支出總量由419953萬元調(diào)整為424430萬元，調(diào)增4477萬元。主要是上解省級中央調(diào)劑金支出增加。
以上調(diào)整方案，提請審議。
